必须掌握的八点财税知识：

一、公司自领取营业执照30日内需到税务机关进行税务登记，登记之后，次月就要开始进行申报纳税；

二、长期纳税零申报会被纳入风险监控系统。超过六个月，市场监督管理部门也会吊销营业执照；

三、财务账簿指的是符合要求的会计账本，而不是日常账目；

四、每年5月底前做好汇算清缴，计算企业上一年度的盈亏情况，是税务局稽查的重点。

五、买卖发票属于刑事犯罪；

六、发票分为增值税专用发票和增值税普通发票；

七、企业纳税类型分为小规模纳税人和一般纳税人，区别是增值税的征收方式不同，小规模纳税人采取增值税简易征收办法；

八、公司涉及税种一般有增值税、企业所得税、附加税、个人所得税、印花税等。

 

当然，成立公司自然是为了盈利，而产生了利润就需要纳税，增值税和企业所得税是大头，完税后的利润分配时还需要缴纳20%的分红个税。所以要想取得将利润最大化，就要从降税的角度入手，也就需要了解一些税收方面的优惠政策，优惠政策分为国家出台的税收优惠政策和地方出台的税收优惠政策。

国家给出的税收优惠政策：

1、高新技术企业享受15%所得税优惠政策；

2、小型微利企业享受2.5%和10%所得税优惠税率政策；

3、小规模纳税人每月不超过15万享受的免征增值税政策；

4、软件行业企业所得税实行“两免三减半”政策等等。

这些都是针对特定类型的企业，有严格条件或是有门槛的。

 

而地方出台的税收优惠政策针对各个类型的企业，除了一些特殊行业外。

1、个人独资企业核定征收；

通过在地方园区注册个人独资企业可以享受核定征收，按生产经营所得征收个人所得税，适用于5%-35%的五级超额累进制税率表，算下来的个税在0.5%-2.19%之间，加上增值税和附加税，综合税率在3%左右。可以降低企业所得税、分红个税等。

2、有限公司税收奖励返还；

通过在地方注册有限公司，将税款落在地方园区，可以得到地方政府的奖励返还，缴纳的增值税和企业所得税按地方留存的50%-80%奖励返还给公司，还能开具相应行业的增值税专票，降低增值税和企业所得税压力。

3、自然人代开

部分企业由于和个人发生业务往来，支付了报酬却无法获得相应的发票做成本，导致企业所得税高。这时就可以采用自然人代开的方式，通过在地方税务去代开，可以按照核定征收的形式缴纳个人所得税，个税核定后为0.5%，加上增值税和附加税，综合税率为1.56%，完税即可出票并附有完税证明。有效降低了25%的企业所得税和20%个人所得税。